بيانات الأرباح والخسائر الخاصة بـ LuckyTemplates: التحديات والحلول

غالبًا ما تكون بيانات الربح والخسارة صعبة الإنشاء في LuckyTemplates ، خاصةً إذا كنت تعمل مع مجموعات بيانات كبيرة أو معقدة. في هذا البرنامج التعليمي ، ستتعرف على التحديات الشائعة التي تواجهك عند التعامل مع عبارات الربح والخسارة (P&L) في LuckyTemplates. تتم أيضًا مناقشة الحلول لكل تحد بالتفصيل.

على عكس تقارير الأعمال الأخرى ، تعتبر بيانات الأرباح والخسائر عالمية. وبالتالي ، فإن المشكلات التي تتم مواجهتها عند إنشاء بيانات الأرباح والخسائر هي على الأرجح متشابهة عبر المؤسسات.

هذا يعني أنه يمكنك التعلم من الآخرين والاستفادة من القوالب والأفكار التي تم إنشاؤها مسبقًا.

لمناقشة التحديات المشتركة لبيانات الأرباح والخسائر في LuckyTemplates والحلول الخاصة بها ، سيتم استخدام هذا التقرير المالي كمثال. يعمل التقرير على تشغيل 1.1 مليار صف في الخلفية. يتيح لك هذا التقرير الديناميكي أيضًا تحديد اسم العميل واسم المنتج ووقت البيع.

جدول المحتويات

• التحديات الشائعة في بيان P&L الخاص بـ LuckyTemplates
  • 1. المجاميع الفرعية
  • 2. النسب المئوية
  • 3. عائد السهم (EPS)
  • 4. وسيلة شرح
  • 5. التنسيق
  • 6. اللافتات
  • 7. المساحات
  • 8. التسلسل الهرمي
  • 9. الفرز
  • 10. التحليلات
• نمذجة البيانات في بيانات LuckyTemplates P & L.
• حلول لتحديات بيان الأرباح والخسائر لـ LuckyTemplates
  • حل P&L LuckyTemplates # 1: خطوات حساب المجاميع
  • LuckyTemplates P&L Solution # 2: خطوات حساب المجاميع الفرعية
• محرر جدولي لبيانات LuckyTemplates P & L
  • المرونة في بيانات LuckyTemplates P & L
• خاتمة

التحديات الشائعة في بيان P&L الخاص بـ LuckyTemplates

هذه هي التحديات العشرة الشائعة التي تمت مواجهتها عند التعامل مع بيانات الأرباح والخسائر في LuckyTemplates:

1. المجاميع الفرعية

المجاميع الفرعية هي مجاميع وسيطة تعرض مجموع أو إجمالي مجموعة معينة من العناصر ضمن مجموعة بيانات أكبر. غالبًا ما تُستخدم المجاميع الفرعية لتقسيم مجموعة بيانات كبيرة إلى أجزاء أصغر وأكثر قابلية للإدارة ، ولإظهار العلاقة بين مجموعات البيانات المختلفة.

إنه أيضًا التحدي الأول الذي ستواجهه عند التعامل مع بيانات الأرباح والخسائر.

2. النسب المئوية

غالبًا لا تظهر النسب المئوية في البيانات المالية العامة. ولكن عند القيام بالتقارير الداخلية ، فمن المرجح أن تكون هناك حاجة إليها.

3. عائد السهم (EPS)

الأرباح لكل سهم أو EPS هي نسبة مالية تقيس مقدار صافي الدخل المكتسب لكل سهم من الأسهم العادية. يتم احتسابها بقسمة صافي دخل الشركة على عدد الأسهم القائمة.

إذا نظرت إلى البيانات المالية لشركات Fortune 500 ، فسترى على الأرجح صفًا يعرض EPS.

4. وسيلة شرح

في أغلب الأحيان ، سيطلب فريق الإدارة الداخلية في مؤسستك استدعاء أرقام محددة في كشوف الأرباح والخسائر.

في هذه الحالة ، هناك إدخالات إضافية للنسبة المئوية المكافئة للدوام الكامل (FTE٪) من إجمالي تكاليف العمالة.

5. التنسيق

يمكنك تطبيق خيارات تنسيق مختلفة في عبارات الربح والخسارة في LuckyTemplates.

نظرًا لأن LuckyTemplates يسمح لك بتحويل تقاريرك إلى بيانات مالية ديناميكية ، يمكنك إضافة مقسمات شرائح يمكنها تبديل طريقة العرض من الملايين إلى الآلاف.

أصبحت هذه ممكنة باستخدام مجموعات الحساب.

6. اللافتات

تعتبر اللافتات أيضًا جزءًا لا يتجزأ من البيانات المالية.

حوالي 8 من أصل 10 منظمات سترغب في إظهار أرقام موجبة حتى لو تم طرح بعضها من رقم.

7. المساحات

تعد المسافات تحدي تنسيق ثانويًا آخر ستواجهه عند إنشاء عبارات الربح والخسارة في LuckyTemplates.

عند عرض البيانات المالية ، من المهم أن يكون لديك المساحات المناسبة لفصل العناصر وتسهيل قراءتها. إذا كانت المساحات مفقودة أو لم تكن في المكان الذي ينبغي أن تكون فيه ، فقد يؤدي ذلك إلى سوء تفسير البيانات المالية.

8. التسلسل الهرمي

التسلسل الهرمي الشائع المستخدم في البيانات المالية هو التسلسل الهرمي الخشن .

يعرض التسلسل الهرمي تقسيم العنصر إلى مستويات مختلفة من التفاصيل. على سبيل المثال ، يتم تقسيم نفقات التشغيل إلى الأجزاء المكونة لها ، مثل العمل والسفر والنفقات والتسويق والإدارة.

9. الفرز

يعد فرز العناصر في بياناتك المالية أمرًا في غاية الأهمية. لاحظ أنه لا يتم فرز العناصر أبجديًا بشكل افتراضي. يمكن أيضًا فرزها وفقًا لترتيب تصاعدي أو تنازلي فيما يتعلق بالمبلغ.

10. التحليلات

الجزء الأخير في بيان الربح والخسارة هو التحليلات. يمكن أن تساعد التحليلات ، مثل تصورات البيانات ، الشركات على فهم أدائها المالي بشكل أفضل وتحديد مجالات التحسين.

في هذا المثال ، يتعمق قسم التحليلات في التقرير في إجمالي الإيرادات الإجمالية.

نمذجة البيانات في بيانات LuckyTemplates P & L.

عند نمذجة الأرباح والخسائر ، من الأفضل استخدام نهج Star Schema . مخطط النجوم هو المكان الذي يُحاط فيه جدول الحقائق بجداول أبعاد متعددة.

علاوة على ذلك ، عند إنشاء نموذج بيانات في LuckyTemplates ، يجب أن يكون لديك فهم قوي لمبادئ VertiPaq Engine و Kimball للنمذجة .

في نموذج بيانات بيان الأرباح والخسائر هذا ، يحتوي جدول دفتر الأستاذ على معلومات حول القيم المختلفة لكل مفتاح دفتر أستاذ فردي. يتضمن ذلك العميل ، والعنصر ، ومفاتيح الوقت ، من بين أمور أخرى.

يحتوي جدول التخطيط على التخطيط المنزوع من التقرير المالي في LuckyTemplates. إنه يوضح بالضبط كيف سيبدو البيان المالي في التقرير.

وفي الوقت نفسه ، يوفر جدول الارتباط الجسر بين جدول التخطيط ودفاتر الأستاذ الفعلية.

في الجزء العلوي من نموذج البيانات يوجد جدول منطق الحساب . يتم استخدامه لإنتاج المجاميع الفرعية المختلفة المطلوبة في التقرير.

حلول لتحديات بيان الأرباح والخسائر لـ LuckyTemplates

حل P&L LuckyTemplates # 1: خطوات حساب المجاميع

لإنشاء نموذج الربح والخسارة ، عليك أن تبدأ بالأساسيات. الهدف الأساسي هو استرداد مجموع دفاتر الأستاذ العامة التي تتم باستخدام جدول التخطيط.

في هذه الحالة ، يتم عرض إجمالي الإيرادات لـ B2B و B2C ، جنبًا إلى جنب مع مفاتيح البيانات المالية الخاصة بكل منهما.

تعد المفاتيح مهمة جدًا عندما تقوم بالنمذجة داخل LuckyTemplates. تُعرف هذه بالمفاتيح السابقة أو المفاتيح البديلة المستخدمة لربط الجداول أو ربطها معًا.

بعد ذلك ، يتصل FSKey بجدول الارتباط ويسترجع مجموعة من دفاتر الأستاذ. ثم يتم تمرير هذه الدفاتر عبر جدول الحقائق.

في هذا المثال ، يبحث LuckyTemplates في إدخال B2B ويسترد FSKey الخاص به. ثم يتم تمرير هذا المفتاح من خلال Link Table لاسترداد دفاتر الأستاذ 50001 و 50002. من هناك ، يمر جدول الارتباط عبر دفاتر الأستاذ ويسترجع القيم المقابلة له.

LuckyTemplates P&L Solution # 2: خطوات حساب المجاميع الفرعية

المجاميع الفرعية أكثر تعقيدًا بقليل من المجاميع.

في هذا المثال ، يحتوي الإجمالي الفرعي لإجمالي الإيرادات على FSKey من 5. ثم يسرد جدول منطق الحساب جميع دفاتر الأستاذ الموجودة تحت هذا المفتاح. يوفر هذا قدرًا كبيرًا من المرونة لأنه يمكنك تحديد دفاتر الأستاذ التي تريد تلخيصها أو تجميعها بالضبط.

بعد ذلك ، ينشئ LuckyTemplates علاقة افتراضية من دفاتر الأستاذ هذه وصولاً إلى جدول الارتباط. ومن هناك ، يقوم باسترداد جميع بيانات وقيم دفتر الأستاذ من جدول الحقائق.

محرر جدولي لبيانات LuckyTemplates P & L

في ، يمكنك رؤية رمز DAX لحساب الإجمالي الفرعي.

الخطوة الأولى هي إزالة المرشحات باستخدام وظيفة . بعد ذلك ، تتم إزالة العلاقة بين جداول التخطيط والارتباط وبدلاً من ذلك يتم استبدالها بالعلاقة بين منطق الحساب وجداول الارتباط باستخدام الدالة .

ثم يتم إنشاء النتيجة باستخدام دالة في سياق حساب جدول البيانات المالية.

فائدة القيام بذلك هي أنك تحتاج فقط إلى كتابة كود DAX مرة واحدة. يمكنك بعد ذلك تغيير التخطيطات أو تغيير المدخلات في الملف دون الحاجة إلى إعادة كتابة الكود.

كمثال ، دعنا نستخدم ملف الإدخال الخاص ببيان الربح والخسارة.

في الملف ، يمكنك أن ترى أن FSKeys لإجمالي الإيرادات الإجمالية هي 1 و 2 و 3. إذا كنت تريد إجراء تغييرات على حساب الإجمالي الفرعي ، فأنت تحتاج فقط إلى إضافة FSKey أو حذفه من الملف.

يمنحك هذا الأسلوب قدرًا كبيرًا من المرونة لأنه يمكنه نقل العناصر وتغييرها وإعادتها بسرعة دون الحاجة إلى إعادة كتابة رمز DAX.

المرونة في بيانات LuckyTemplates P & L

من خلال بذل جهد في أسس الحل ، لن تضطر إلى إعادة العمل في كل مرة تريد إجراء تغيير.

والمرونة مهمة عندما يتعلق الأمر بإنشاء البيانات المالية. من المحتمل جدًا أن تواجه تغييرات أثناء التنقل. تريد الشركات التنقل في دفاتر الأستاذ العامة الخاصة بها من سنة إلى أخرى. يريدون أيضًا إنشاء تخطيطات مختلفة.

سيكون لديهم أيضًا معايير محاسبية مختلفة. على سبيل المثال ، قد ينتقل معيار محاسبة IASS إلى معيار محاسبة IFRS.

الأشياء تتغير باستمرار وتتطور باستمرار. لذلك ، فإن وجود حل يزيد من المرونة هو الهدف عندما يتعلق الأمر بالبيانات المالية.

خاتمة

قد يكون إنشاء بيانات الأرباح والخسائر في LuckyTemplates أمرًا صعبًا. تعد جودة البيانات ، والتنسيق ، والتصور ، والأمان جميعها اعتبارات مهمة عند إنشاء بيان الأرباح والخسائر ، ويمكن أن تؤثر أي مشكلات في هذه المجالات على دقة وفائدة التقرير المالي.

ومع ذلك ، باتباع أفضل الممارسات واستخدام الحلول المقدمة في هذا البرنامج التعليمي ، يمكنك التغلب على هذه التحديات وإنشاء بيانات الربح والخسارة دقيقة وواضحة وسهلة الفهم. ستكون هذه لا تقدر بثمن لأي شركة تتطلع إلى اتخاذ قرارات مستنيرة وقائمة على البيانات.

أتمنى لك كل خير،

كريس باربر