LuckyTemplates P&L-verklaringen: uitdagingen en oplossingen

Winst- en verliesrekeningen zijn vaak een uitdaging om te maken in LuckyTemplates, vooral als u met grote of complexe datasets werkt. In deze zelfstudie leert u over veelvoorkomende uitdagingen bij het omgaan met LuckyTemplates-winst- en verliesoverzichten (P&L). Oplossingen voor elke uitdaging worden ook in detail besproken.

In tegenstelling tot andere zakelijke rapporten zijn winst- en verliesrekeningen universeel. De problemen die zich voordoen bij het maken van winst- en verliesrekeningen zijn dus hoogstwaarschijnlijk vergelijkbaar in alle organisaties.

Dit betekent dat u van anderen kunt leren en gebruik kunt maken van sjablonen en ideeën die eerder zijn opgesteld.

Om de gemeenschappelijke uitdagingen van winst- en verliesrekeningen in LuckyTemplates en hun respectieve oplossingen te bespreken, wordt dit financiële rapport als voorbeeld gebruikt. Het rapport draait 1,1 miljard rijen op de achtergrond. Met dit dynamische rapport kunt u ook de naam van de klant, de productnaam en het tijdstip van verkoop selecteren.

Inhoudsopgave

• Veelvoorkomende uitdagingen in een LuckyTemplates P&L-verklaring
  • 1. Subtotalen
  • 2. Percentages
  • 3. Winst per aandeel (WPA)
  • 4. Toelichting
  • 5. Opmaak
  • 6. Bewegwijzering
  • 7. Ruimtes
  • 8. Hiërarchie
  • 9. Sorteren
  • 10. Analyse
• Gegevensmodellering in LuckyTemplates P&L-overzichten
• Oplossingen voor LuckyTemplates P&L Statement-uitdagingen
  • LuckyTemplates P&L-oplossing nr. 1: stappen voor het berekenen van sommen
  • LuckyTemplates P&L-oplossing nr. 2: stappen voor het berekenen van subtotalen
• Tabellarische editor voor LuckyTemplates P&L-overzichten
  • Flexibiliteit in LuckyTemplates P&L-overzichten
• Conclusie

Veelvoorkomende uitdagingen in een LuckyTemplates P&L-verklaring

Dit zijn de 10 veelvoorkomende uitdagingen bij het omgaan met winst- en verliesrekeningen in LuckyTemplates:

1. Subtotalen

Subtotalen zijn tussentotalen die de som of het totaal van een specifieke groep items binnen een grotere dataset weergeven. Subtotalen worden vaak gebruikt om een ​​grote dataset op te splitsen in kleinere, beter beheersbare brokken, en om de relatie tussen verschillende groepen data te tonen.

Het is ook de eerste uitdaging die u tegenkomt bij het omgaan met winst- en verliesrekeningen.

2. Percentages

Percentages komen niet vaak voor in openbare financiële overzichten. Maar bij het doen van interne rapportages zullen ze hoogstwaarschijnlijk nodig zijn.

3. Winst per aandeel (WPA)

Winst per aandeel of EPS is een financiële ratio die het bedrag van het verdiende netto-inkomen per gewoon aandeel meet. Het wordt berekend door de nettowinst van een bedrijf te delen door het aantal uitstaande aandelen.

Als u naar de jaarrekeningen van Fortune 500-bedrijven kijkt, ziet u hoogstwaarschijnlijk een rij met de WPA.

4. Toelichting

Meestal zal het interne managementteam in uw organisatie vragen om specifieke nummers in de P&L-overzichten op te roepen.

In dit geval zijn er extra boekingen voor het percentage voltijdsequivalenten (VTE %) van de totale loonkosten.

5. Opmaak

U kunt verschillende opmaakopties toepassen in winst- en verliesrekeningen in LuckyTemplates.

Aangezien u met LuckyTemplates uw rapporten kunt omzetten in dynamische financiële overzichten, kunt u slicers toevoegen die de weergave kunnen wijzigen van miljoenen naar duizenden.

Deze worden mogelijk gemaakt door het gebruik van rekengroepen.

6. Bewegwijzering

Bewegwijzering is ook een integraal onderdeel van jaarrekeningen.

Ongeveer 8 van de 10 organisaties zullen positieve cijfers willen tonen, zelfs als sommige van een cijfer worden afgetrokken.

7. Ruimtes

Spaties zijn een andere kleine opmaakuitdaging die u tegenkomt bij het maken van P&L-overzichten in LuckyTemplates.

Bij het weergeven van financiële overzichten is het belangrijk om de juiste spaties te hebben om elementen te scheiden en het gemakkelijk leesbaar te maken. Als de spaties ontbreken of niet waar ze zouden moeten zijn, kan dit leiden tot een verkeerde interpretatie van financiële gegevens.

8. Hiërarchie

Een algemene hiërarchie die in financiële overzichten wordt gebruikt, is een rafelige hiërarchie .

Een hiërarchie toont de uitsplitsing van een item in verschillende detailniveaus. De bedrijfskosten worden bijvoorbeeld opgesplitst in hun samenstellende delen, zoals arbeid, reizen en onkosten, marketing en administratie.

9. Sorteren

Het sorteren van de items in uw jaarrekening is van groot belang. Houd er rekening mee dat items niet standaard alfabetisch worden gesorteerd. Ze kunnen ook worden gesorteerd in oplopende of aflopende volgorde met betrekking tot het bedrag.

10. Analyse

Het laatste deel van een winst- en verliesrekening zijn de analyses. Analyses, zoals gegevensvisualisaties , kunnen bedrijven helpen hun financiële prestaties beter te begrijpen en verbeterpunten te identificeren.

In dit voorbeeld gaat het analysegedeelte van het rapport dieper in op de totale bruto-omzet.

Gegevensmodellering in LuckyTemplates P&L-overzichten

Bij het modelleren van P&L's is het een best practice om de Star Schema-benadering te gebruiken . Een sterschema is waar uw feitentabel wordt omringd door meerdere dimensietabellen.

Bovendien moet u bij het maken van een gegevensmodel in LuckyTemplates een goed begrip hebben van de VertiPaq Engine en de Kimball-principes van modellering .

In dit P&L-gegevensmodel bevat de Grootboektabel informatie over de verschillende waarden voor elke afzonderlijke grootboeksleutel. Dit omvat onder andere de klant-, item- en tijdsleutels.

De Lay-outtabel bevat de uitgeklede lay-out van het financiële rapport in LuckyTemplates. Het laat precies zien hoe de jaarrekening eruit komt te zien in het rapport.

Ondertussen vormt de Link Table de brug tussen de Layout Table en de daadwerkelijke Ledgers.

Bovenaan het gegevensmodel bevindt zich de Calculation Logic Table . Het wordt gebruikt om de verschillende subtotalen te produceren die nodig zijn in het rapport.

Oplossingen voor LuckyTemplates P&L Statement-uitdagingen

LuckyTemplates P&L-oplossing nr. 1: stappen voor het berekenen van sommen

Om de voorbeeld-P&L te maken, moet u beginnen met de basis. Het primaire doel is om de som van het grootboek op te halen, wat wordt gedaan met behulp van de Lay-outtabel.

In dit geval worden de bruto-inkomsten voor B2B en B2C weergegeven, samen met hun respectievelijke sleutels voor de financiële overzichten.

Sleutels zijn erg belangrijk wanneer u modelleert binnen LuckyTemplates. Deze staan ​​bekend als eerdere sleutels of surrogaatsleutels die worden gebruikt om tabellen samen te voegen of te koppelen.

Vervolgens maakt de FSKey verbinding met de Link Table en haalt een set grootboeken op. Deze grootboeken worden vervolgens doorgegeven aan de feitentabel.

In dit voorbeeld kijkt LuckyTemplates naar de B2B-invoer en haalt de FSKey op. Deze sleutel wordt vervolgens door de koppelingstabel geleid om de grootboeken 50001 en 50002 op te halen. Van daaruit doorloopt de koppelingstabel de grootboeken en haalt de bijbehorende waarden op.

LuckyTemplates P&L-oplossing nr. 2: stappen voor het berekenen van subtotalen

Subtotalen zijn iets gecompliceerder dan Sommen.

In dit voorbeeld heeft het subtotaal voor de Totale bruto-inkomsten een FSKey van 5. De Calculation Logic Table somt vervolgens alle grootboeken onder deze sleutel op. Dit geeft een enorme hoeveelheid flexibiliteit omdat u precies kunt definiëren welke grootboeken u wilt optellen of aggregeren.

Vervolgens maakt LuckyTemplates een virtuele relatie van deze grootboeken tot aan de Link Table. En van daaruit haalt het alle grootboekgegevens en waarden op uit de feitentabel.

Tabellarische editor voor LuckyTemplates P&L-overzichten

In de ziet u de DAX-code voor de subtotaalberekening.

De eerste stap is het verwijderen van de filters met behulp van de functie . Vervolgens wordt de relatie tussen de Lay-out- en Link-tabellen verwijderd en in plaats daarvan vervangen door de relatie tussen de Berekeningslogica en Link-tabellen met behulp van de functie.

Het resultaat wordt vervolgens gegenereerd met behulp van de functie in de context van de berekening van de jaarrekeningtabel.

Het voordeel hiervan is dat u de DAX-code slechts één keer hoeft te schrijven. U kunt dan de lay-outs wijzigen of de invoer in het bestand wijzigen zonder de code te hoeven herschrijven.

Laten we als voorbeeld het invoerbestand van de winst- en verliesrekening gebruiken.

In het bestand kunt u zien dat de FSKeys voor de Totale bruto-inkomsten 1, 2 en 3 zijn. Als u wijzigingen wilt aanbrengen in de berekening van het subtotaal, hoeft u alleen een FSKey toe te voegen aan of te verwijderen uit het bestand.

Deze aanpak geeft u een enorme hoeveelheid flexibiliteit omdat u items snel kunt verplaatsen, wijzigen en opnieuw kunt uitvoeren zonder dat u de DAX-code hoeft te herschrijven.

Flexibiliteit in LuckyTemplates P&L-overzichten

Door aandacht te besteden aan de basis van de oplossing, hoeft u niet elke keer opnieuw te werken als u een wijziging wilt aanbrengen.

En flexibiliteit is belangrijk als het gaat om het maken van jaarrekeningen. De kans is groot dat u gaandeweg veranderingen zult tegenkomen. Bedrijven willen hun grootboek van jaar tot jaar verplaatsen. Ze willen ook verschillende lay-outs maken.

Ze zullen ook verschillende boekhoudnormen hebben. Een IASS-boekhoudstandaard kan bijvoorbeeld overgaan naar een IFRS-boekhoudstandaard.

Dingen veranderen voortdurend en evolueren voortdurend. Daarom is het hebben van een oplossing die de flexibiliteit maximaliseert het doel als het gaat om jaarrekeningen.

Conclusie

Het maken van winst- en verliesrekeningen in LuckyTemplates kan een uitdaging zijn. Gegevenskwaliteit, opmaak, visualisatie en beveiliging zijn allemaal belangrijke overwegingen bij het maken van een winst- en verliesrekening, en eventuele problemen op deze gebieden kunnen van invloed zijn op de nauwkeurigheid en bruikbaarheid van de financiële rapportage.

Door de best practices te volgen en de oplossingen te gebruiken die in deze zelfstudie worden gepresenteerd, kunt u deze uitdagingen overwinnen en winst- en verliesrekeningen maken die nauwkeurig, duidelijk en gemakkelijk te begrijpen zijn. Deze zullen van onschatbare waarde zijn voor elk bedrijf dat geïnformeerde, datagestuurde beslissingen wil nemen.

Al het beste,

Chris Barber