LuckyTemplates 손익 계산서: 과제 및 솔루션

특히 대규모 또는 복잡한 데이터 세트로 작업하는 경우 손익계산서를 LuckyTemplates에서 작성하기 어려운 경우가 많습니다. 이 자습서에서는 LuckyTemplates 손익(P&L) 문을 처리할 때 발생하는 일반적인 문제에 대해 알아봅니다. 각 과제에 대한 솔루션도 자세히 설명합니다.

다른 비즈니스 보고서와 달리 손익계산서는 보편적입니다. 따라서 손익 계산서를 작성할 때 발생하는 문제는 조직 전체에서 유사할 가능성이 높습니다.

즉, 다른 사람에게서 배우고 이전에 확립된 템플릿과 아이디어를 활용할 수 있습니다.

LuckyTemplates에서 손익 계산서의 일반적인 문제와 해당 솔루션을 논의하기 위해 이 재무 보고서를 예로 사용합니다. 보고서는 백그라운드에서 11억 개의 행을 실행하고 있습니다. 이 동적 보고서를 사용하면 고객 이름, 제품 이름 및 판매 시간을 선택할 수도 있습니다.

목차

• LuckyTemplates 손익 계산서의 일반적인 문제
  • 1. 소계
  • 2. 백분율
  • 3. 주당순이익(EPS)
  • 4. 콜아웃
  • 5. 포맷
  • 6. 간판
  • 7. 공간
  • 8. 계층 구조
  • 9. 분류
  • 10. 분석
• LuckyTemplates 손익 계산서의 데이터 모델링
• LuckyTemplates 손익 계산서 문제에 대한 솔루션
  • LuckyTemplates P&L 솔루션 #1: 합계 계산 단계
  • LuckyTemplates P&L 솔루션 #2: 소계 계산 단계
• LuckyTemplates P&L 명세서용 테이블 형식 편집기
  • LuckyTemplates 손익 계산서의 유연성
• 결론

LuckyTemplates 손익 계산서의 일반적인 문제

다음은 LuckyTemplates에서 P&L 문을 처리할 때 발생하는 10가지 일반적인 문제입니다.

1. 소계

소계는 더 큰 데이터 세트 내 특정 항목 그룹의 합계 또는 총계를 표시하는 중간 합계입니다. 소계는 큰 데이터 세트를 더 작고 관리하기 쉬운 청크로 분류하고 서로 다른 데이터 그룹 간의 관계를 표시하는 데 자주 사용됩니다.

손익 계산서를 다룰 때 직면하게 될 첫 번째 과제이기도 합니다.

2. 백분율

백분율은 공개 재무제표에 자주 표시되지 않습니다. 그러나 내부 보고를 할 때 가장 필요할 것입니다.

3. 주당순이익(EPS)

주당순이익(EPS)은 보통주 1주당 벌어들인 순이익을 측정하는 재무 비율입니다. 회사의 순이익을 발행주식수로 나누어 계산합니다.

Fortune 500대 기업의 재무제표를 보면 EPS를 보여주는 행이 보일 가능성이 큽니다.

4. 콜아웃

대부분의 경우 조직의 내부 관리 팀은 손익 계산서에서 특정 번호를 호출하도록 요청할 것입니다.

이 경우 전체 인건비의 FTE %(Full Time Equivalent Percent)에 대한 추가 항목이 있습니다.

5. 포맷

LuckyTemplates의 P&L 문에 다양한 서식 옵션을 적용할 수 있습니다.

LuckyTemplates를 사용하면 보고서를 동적 재무제표로 변환할 수 있으므로 보기를 수백만에서 수천으로 전환할 수 있는 슬라이서를 추가할 수 있습니다.

이는 계산 그룹을 사용하여 가능합니다.

6. 간판

간판도 재무제표에서 없어서는 안 될 부분입니다.

10개 중 약 8개 조직은 숫자에서 일부가 빼더라도 양수를 표시하기를 원할 것입니다.

7. 공간

공백은 LuckyTemplates에서 P&L 문을 만들 때 직면하게 될 또 다른 사소한 서식 문제입니다.

재무제표를 표시할 때 요소를 구분하고 쉽게 읽을 수 있도록 올바른 공간을 확보하는 것이 중요합니다. 공백이 없거나 있어야 할 위치에 없으면 재무 데이터를 잘못 해석할 수 있습니다.

8. 계층 구조

재무제표에 사용되는 일반적인 계층 구조는 비정형 계층 구조 입니다 .

계층 구조는 항목을 여러 세부 수준으로 분류하여 보여줍니다. 예를 들어, 운영 비용은 노동, 여행 및 비용, 마케팅 및 관리와 같은 구성 요소로 나뉩니다.

9. 분류

재무제표에서 항목을 정렬하는 것은 매우 중요합니다. 항목은 기본적으로 사전순으로 정렬되지 않습니다. 금액에 따라 오름차순 또는 내림차순으로 정렬할 수도 있습니다.

10. 분석

손익 계산서의 마지막 부분은 분석입니다. 데이터 시각화 와 같은 분석은 기업이 재무 성과를 더 잘 이해하고 개선이 필요한 영역을 식별하는 데 도움이 될 수 있습니다.

이 예에서 보고서의 분석 섹션은 총 수익을 드릴다운하고 있습니다.

LuckyTemplates 손익 계산서의 데이터 모델링

P&L을 모델링할 때 스타 스키마 접근 방식을 사용하는 것이 가장 좋습니다 . 스타 스키마는 Fact Table이 여러 차원 테이블로 둘러싸여 있는 곳입니다.

또한 LuckyTemplates에서 데이터 모델을 생성할 때 VertiPaq Engine 및 Kimball의 모델링 원칙을 잘 이해하고 있어야 합니다 .

이 손익 계산서 데이터 모델에서 원장 테이블에는 각 개별 원장 키에 대한 서로 다른 값에 대한 정보가 포함되어 있습니다. 여기에는 고객, 항목 및 시간 키 등이 포함됩니다.

레이아웃 테이블에는 LuckyTemplates에서 재무 보고서의 제거된 레이아웃이 포함되어 있습니다. 재무 제표가 보고서에서 어떻게 보이는지 정확하게 보여줍니다.

한편 링크 테이블은 레이아웃 테이블과 실제 원장 사이의 다리 역할을 합니다.

데이터 모델의 맨 위에는 계산 논리 테이블이 있습니다 . 보고서에 필요한 다양한 소계를 생성하는 데 사용됩니다.

LuckyTemplates 손익 계산서 문제에 대한 솔루션

LuckyTemplates P&L 솔루션 #1: 합계 계산 단계

샘플 손익을 생성하려면 기본 사항부터 시작해야 합니다. 기본 목표는 Layout Table을 사용하여 수행되는 총계정 원장의 합계를 검색하는 것입니다.

이 경우 B2B 및 B2C의 총 수익이 각각의 재무제표 키와 함께 표시됩니다.

키는 LuckyTemplates 내에서 모델링을 수행할 때마다 매우 중요합니다. 이들은 테이블을 함께 조인하거나 연결하는 데 사용되는 이전 키 또는 대리 키로 알려져 있습니다.

다음으로 FSKey는 링크 테이블에 연결하고 원장 세트를 검색합니다. 그런 다음 이러한 원장은 팩트 테이블을 통해 전달됩니다.

이 예에서 LuckyTemplates는 B2B 항목을 보고 해당 FSKey를 검색합니다. 그런 다음 이 키는 링크 테이블을 통해 전달되어 원장 50001 및 50002를 검색합니다. 여기에서 링크 테이블은 원장을 통해 해당 값을 검색합니다.

LuckyTemplates P&L 솔루션 #2: 소계 계산 단계

소계는 합계보다 약간 더 복잡합니다.

이 예에서 Total Gross Revenue의 소계는 FSKey가 5입니다. 그러면 계산 논리 테이블에 이 키 아래의 모든 원장이 나열됩니다. 합산하거나 합산하려는 원장을 정확하게 정의할 수 있기 때문에 이것은 엄청난 유연성을 제공합니다.

다음으로 LuckyTemplates는 이러한 원장에서 링크 테이블까지의 가상 관계를 만듭니다. 그리고 거기에서 Facts Table의 모든 원장 데이터와 값을 검색합니다.

LuckyTemplates P&L 명세서용 테이블 형식 편집기

에서 소계 계산을 위한 DAX 코드를 볼 수 있습니다.

함수를 사용하여 필터를 제거하는 것입니다 . 그런 다음 레이아웃 및 링크 테이블 간의 관계가 제거되고 대신 기능을 사용하여 계산 논리 및 링크 테이블 간의 관계로 대체됩니다.

그런 다음 계산 재무제표 테이블 컨텍스트에서 함수를 사용하여 결과가 생성됩니다 .

이렇게 하면 DAX 코드를 한 번만 작성하면 된다는 이점이 있습니다. 그런 다음 코드를 다시 작성하지 않고도 레이아웃을 변경하거나 파일에 대한 입력을 변경할 수 있습니다.

손익계산서의 입력 파일을 예로 들어보겠습니다.

파일에서 Total Gross Revenue에 대한 FSKey가 1, 2, 3임을 확인할 수 있습니다. 소계 계산을 변경하려면 파일에서 FSKey를 추가하거나 삭제하기만 하면 됩니다.

이 접근 방식은 DAX 코드를 다시 작성할 필요 없이 항목을 빠르게 이동, 변경 및 다시 실행할 수 있기 때문에 엄청난 유연성을 제공합니다.

LuckyTemplates 손익 계산서의 유연성

솔루션의 기초에 노력을 기울이면 변경을 원할 때마다 재작업할 필요가 없습니다.

그리고 재무제표를 작성할 때 유연성이 중요합니다. 이동하면서 변경 사항을 만날 가능성이 높습니다. 회사는 해마다 총계정 원장을 이동하기를 원합니다. 그들은 또한 다른 레이아웃을 만들고 싶어합니다.

그들은 또한 다른 회계 기준을 가질 것입니다. 예를 들어, IASS 회계 표준은 IFRS 회계 표준으로 이동할 수 있습니다.

사물은 끊임없이 변화하고 끊임없이 진화합니다. 따라서 유연성을 극대화하는 솔루션을 갖는 것이 재무제표의 목표입니다.

결론

LuckyTemplates에서 손익 계산서를 작성하는 것은 어려울 수 있습니다. 손익계산서를 작성할 때 데이터 품질, 형식, 시각화 및 보안은 모두 중요한 고려 사항이며 이러한 영역의 모든 문제는 재무 보고서의 정확성과 유용성에 영향을 미칠 수 있습니다.

그러나 모범 사례를 따르고 이 자습서에 제시된 솔루션을 사용하면 이러한 문제를 극복하고 정확하고 명확하며 이해하기 쉬운 P&L 명세서를 작성할 수 있습니다. 이는 정보에 입각한 데이터 기반 의사 결정을 내리려는 모든 비즈니스에 매우 유용할 것입니다.

모두 제일 좋다,

크리스 바버