คำแถลง P&L ของ LuckyTemplates: ความท้าทายและแนวทางแก้ไข

งบกำไรขาดทุนมักสร้างได้ยากใน LuckyTemplates โดยเฉพาะถ้าคุณทำงานกับชุดข้อมูลขนาดใหญ่หรือซับซ้อน ในบทช่วยสอนนี้ คุณจะได้เรียนรู้เกี่ยวกับความท้าทายทั่วไปที่พบเมื่อจัดการกับงบกำไรขาดทุน (P&L) ของ LuckyTemplates วิธีแก้ปัญหาสำหรับแต่ละความท้าทายจะถูกกล่าวถึงในรายละเอียด

ไม่เหมือนรายงานธุรกิจอื่นๆ ข้อความ P&L เป็นสากล ดังนั้น ปัญหาที่พบเมื่อสร้างคำสั่ง P&L มักจะคล้ายคลึงกันในองค์กรต่างๆ

ซึ่งหมายความว่าคุณสามารถเรียนรู้จากผู้อื่นและใช้ประโยชน์จากเทมเพลตและแนวคิดที่ได้กำหนดไว้ก่อนหน้านี้

เพื่อหารือเกี่ยวกับความท้าทายทั่วไปของงบกำไรขาดทุนใน LuckyTemplates และโซลูชันที่เกี่ยวข้อง รายงานทางการเงินนี้จะถูกใช้เป็นตัวอย่าง รายงานกำลังเรียกใช้ 1.1 พันล้านแถวในพื้นหลัง รายงานแบบไดนามิกนี้ยังให้คุณเลือกชื่อลูกค้า ชื่อผลิตภัณฑ์ และเวลาขาย

สารบัญ

• ความท้าทายทั่วไปในคำแถลง P&L ของ LuckyTemplates
  • 1. ผลรวมย่อย
  • 2. เปอร์เซ็นต์
  • 3. กำไรต่อหุ้น (EPS)
  • 4. คำบรรยายภาพ
  • 5. การจัดรูปแบบ
  • 6. ป้าย
  • 7. ช่องว่าง
  • 8. ลำดับชั้น
  • 9. การเรียงลำดับ
  • 10. การวิเคราะห์
• การสร้างแบบจำลองข้อมูลในงบ P&L ของ LuckyTemplates
• วิธีแก้ปัญหาสำหรับคำชี้แจง P&L ของ LuckyTemplates
  • โซลูชัน LuckyTemplates P&L #1: ขั้นตอนการคำนวณผลรวม
  • โซลูชัน LuckyTemplates P&L #2: ขั้นตอนการคำนวณผลรวมย่อย
• ตัวแก้ไขแบบตารางสำหรับคำชี้แจง P&L ของ LuckyTemplates
  • ความยืดหยุ่นในงบ P&L ของ LuckyTemplates
• บทสรุป

ความท้าทายทั่วไปในคำแถลง P&L ของ LuckyTemplates

นี่คือความท้าทายทั่วไป 10 ประการที่พบเมื่อจัดการกับคำสั่ง P&L ใน LuckyTemplates:

1. ผลรวมย่อย

ผลรวมย่อยคือผลรวมขั้นกลางที่แสดงผลรวมหรือผลรวมของกลุ่มรายการเฉพาะภายในชุดข้อมูลที่ใหญ่กว่า ผลรวมย่อยมักใช้เพื่อแบ่งชุดข้อมูลขนาดใหญ่ออกเป็นชิ้นเล็กๆ ที่จัดการได้มากขึ้น และเพื่อแสดงความสัมพันธ์ระหว่างกลุ่มข้อมูลต่างๆ

นอกจากนี้ยังเป็นความท้าทายแรกที่คุณจะพบเมื่อจัดการกับงบกำไรขาดทุน

2. เปอร์เซ็นต์

เปอร์เซ็นต์มักไม่ปรากฏในงบการเงินสาธารณะ แต่เมื่อทำรายงานภายในมักจะจำเป็น

3. กำไรต่อหุ้น (EPS)

Earnings Per Share หรือ EPS คืออัตราส่วนทางการเงินที่วัดจำนวนรายได้สุทธิที่ได้รับต่อหุ้นของหุ้นสามัญ คำนวณโดยการหารรายได้สุทธิของ บริษัท ด้วยจำนวนหุ้นที่จำหน่ายได้แล้ว

หากคุณดูงบการเงินของบริษัทที่ติดอันดับ Fortune 500 คุณมักจะเห็นแถวที่แสดง EPS

4. คำบรรยายภาพ

บ่อยที่สุด ทีมผู้บริหารภายในในองค์กรของคุณจะขอโทรหาหมายเลขเฉพาะในงบกำไรขาดทุน

ในกรณีนี้ มีรายการเพิ่มเติมสำหรับเปอร์เซ็นต์เทียบเท่างานเต็มเวลา (FTE %) ของต้นทุนแรงงานโดยรวม

5. การจัดรูปแบบ

คุณสามารถใช้ตัวเลือกการจัดรูปแบบต่างๆ ในคำสั่ง P&L ใน LuckyTemplates

เนื่องจาก LuckyTemplates อนุญาตให้คุณแปลงรายงานของคุณเป็นงบการเงินแบบไดนามิก คุณจึงสามารถเพิ่มตัวแบ่งส่วนข้อมูลที่สามารถสลับมุมมองจากล้านเป็นพันได้

สิ่งเหล่านี้เกิดขึ้นได้ด้วยการใช้กลุ่มการคำนวณ

6. ป้าย

ป้ายยังเป็นส่วนสำคัญในงบการเงิน

องค์กรประมาณ 8 ใน 10 จะต้องการแสดงตัวเลขที่เป็นบวก แม้ว่าบางส่วนจะถูกลบออกจากตัวเลขก็ตาม

7. ช่องว่าง

ช่องว่างเป็นอีกหนึ่งความท้าทายเล็กน้อยในการจัดรูปแบบที่คุณจะพบเมื่อสร้างคำสั่ง P&L ใน LuckyTemplates

เมื่อแสดงงบการเงิน สิ่งสำคัญคือต้องมีช่องว่างที่เหมาะสมเพื่อแยกองค์ประกอบและทำให้อ่านง่าย หากช่องว่างหายไปหรือไม่อยู่ในตำแหน่งที่ควรจะเป็น อาจนำไปสู่การตีความข้อมูลทางการเงินที่ผิดได้

8. ลำดับชั้น

ลำดับชั้นทั่วไปที่ใช้ในงบการเงินคือลำดับชั้นที่ไม่เป็นระเบียบ

ลำดับชั้นแสดงรายละเอียดของรายการเป็นระดับต่างๆ ของรายละเอียด ตัวอย่างเช่น ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานแบ่งออกเป็นส่วนต่างๆ เช่น แรงงาน การเดินทางและค่าใช้จ่าย การตลาด และการบริหาร

9. การเรียงลำดับ

การจัดเรียงรายการภายในงบการเงินของคุณมีความสำคัญอย่างยิ่ง โปรดทราบว่ารายการจะไม่เรียงตามตัวอักษรตามค่าเริ่มต้น นอกจากนี้ยังสามารถจัดเรียงตามลำดับจากน้อยไปหามากหรือมากไปหาน้อยตามจำนวน

10. การวิเคราะห์

ส่วนสุดท้ายในงบกำไรขาดทุนคือการวิเคราะห์ การวิเคราะห์ เช่นการแสดงภาพข้อมูลสามารถช่วยให้ธุรกิจต่างๆ เข้าใจประสิทธิภาพทางการเงินของตนได้ดีขึ้น และระบุส่วนที่ต้องปรับปรุง

ในตัวอย่างนี้ ส่วนการวิเคราะห์ของรายงานเจาะลึกรายได้รวมทั้งหมด

การสร้างแบบจำลองข้อมูลในงบ P&L ของ LuckyTemplates

เมื่อสร้าง โมเดลP&L วิธีปฏิบัติที่ดีที่สุดคือใช้แนวทาง Star Schema Star Schema เป็นที่ที่ตารางข้อเท็จจริงของคุณล้อมรอบด้วยตารางไดเมนชันหลายตาราง

ยิ่งไปกว่านั้น เมื่อสร้างแบบจำลองข้อมูลใน LuckyTemplates คุณต้องมีความเข้าใจอย่างถ่องแท้เกี่ยวกับ หลักการ VertiPaq EngineและKimball ของการสร้างแบบจำลอง

ในรูปแบบข้อมูลใบแจ้งยอด P&L ตารางบัญชีแยกประเภทประกอบด้วยข้อมูลเกี่ยวกับค่าต่างๆ สำหรับคีย์บัญชีแยกประเภทแต่ละรายการ ซึ่งรวมถึงลูกค้า รายการ และรหัสเวลา และอื่นๆ

ตารางเค้าโครงประกอบด้วยโครงร่างของรายงานทางการเงินใน LuckyTemplates มันแสดงให้เห็นอย่างชัดเจนว่างบการเงินจะมีลักษณะอย่างไรในรายงาน

ในขณะเดียวกันLink Tableจะเป็นสะพานเชื่อมระหว่าง Layout Table และ Ledgers จริง

ที่ด้านบนของโมเดลข้อมูลคือตารางตรรกะการคำนวณ ใช้เพื่อสร้างผลรวมย่อยต่างๆ ที่จำเป็นในรายงาน

วิธีแก้ปัญหาสำหรับคำชี้แจง P&L ของ LuckyTemplates

โซลูชัน LuckyTemplates P&L #1: ขั้นตอนการคำนวณผลรวม

ในการสร้างตัวอย่าง P&L คุณต้องเริ่มต้นด้วยพื้นฐาน เป้าหมายหลักคือการดึงผลรวมของบัญชีแยกประเภททั่วไปซึ่งทำได้โดยใช้เค้าโครงตาราง

ในกรณีนี้ รายได้รวมสำหรับ B2B และ B2C จะแสดงพร้อมกับคีย์งบการเงินที่เกี่ยวข้อง

คีย์มีความสำคัญมากเมื่อใดก็ตามที่คุณสร้างแบบจำลองภายใน LuckyTemplates สิ่งเหล่านี้เรียกว่าคีย์ก่อนหน้าหรือคีย์ตัวแทนที่ใช้ในการรวมหรือเชื่อมโยงตารางเข้าด้วยกัน

ถัดไป FSKey จะเชื่อมต่อกับ Link Table และดึงชุดของบัญชีแยกประเภท บัญชีแยกประเภทเหล่านี้จะถูกส่งผ่านตารางข้อเท็จจริง

ในตัวอย่างนี้ LuckyTemplates ดูที่รายการ B2B และดึงข้อมูล FSKey จากนั้นคีย์นี้จะถูกส่งผ่านตารางลิงก์เพื่อดึงข้อมูลบัญชีแยกประเภท 50001 และ 50002 จากตรงนั้น ตารางลิงก์จะผ่านบัญชีแยกประเภทและดึงค่าที่สอดคล้องกัน

โซลูชัน LuckyTemplates P&L #2: ขั้นตอนการคำนวณผลรวมย่อย

ผลรวมย่อยซับซ้อนกว่าผลรวมเล็กน้อย

ในตัวอย่างนี้ ผลรวมย่อยสำหรับรายได้รวมทั้งหมดมี FSKey เป็น 5 จากนั้นตารางตรรกะการคำนวณจะแสดงรายการบัญชีแยกประเภททั้งหมดภายใต้คีย์นี้ สิ่งนี้ให้ความยืดหยุ่นอย่างมากเนื่องจากคุณสามารถกำหนดได้ว่าบัญชีแยกประเภทใดที่คุณต้องการสรุปหรือรวม

ถัดไป LuckyTemplates สร้างความสัมพันธ์เสมือนจากบัญชีแยกประเภทเหล่านี้ลงไปยังตารางลิงก์ และจากตรงนั้น จะดึงข้อมูลบัญชีแยกประเภทและค่าทั้งหมดจากตารางข้อเท็จจริง

ตัวแก้ไขแบบตารางสำหรับคำชี้แจง P&L ของ LuckyTemplates

ในคุณสามารถดูรหัส DAX สำหรับการคำนวณผลรวมย่อย

ขั้นตอนแรกคือการลบตัวกรองโดยใช้ฟังก์ชันจากนั้น ความสัมพันธ์ระหว่างตารางเค้าโครงและลิงก์จะถูกลบออก และแทนที่ด้วยความสัมพันธ์ระหว่างลอจิกการคำนวณและตารางลิงก์โดยใช้ฟังก์ชัน

ผลลัพธ์จะถูกสร้างขึ้นโดยใช้ ฟังก์ชัน ในบริบทของตารางการคำนวณงบการเงิน

ข้อดีของการทำเช่นนี้คือคุณจะต้องเขียนโค้ด DAX เพียงครั้งเดียว จากนั้นคุณสามารถเปลี่ยนเค้าโครงหรือเปลี่ยนอินพุตลงในไฟล์ได้โดยไม่ต้องเขียนโค้ดใหม่

ตัวอย่างเช่น ลองใช้ไฟล์อินพุตของคำสั่ง P&L

ในไฟล์ คุณจะเห็นว่า FSKeys สำหรับรายได้รวมทั้งหมดคือ 1, 2 และ 3 หากคุณต้องการเปลี่ยนแปลงการคำนวณผลรวมย่อย คุณต้องเพิ่มหรือลบ FSKey จากไฟล์เท่านั้น

วิธีการนี้ให้ความยืดหยุ่นอย่างมากแก่คุณ เนื่องจากสามารถย้าย เปลี่ยนแปลง และทำซ้ำรายการได้อย่างรวดเร็วโดยไม่ต้องเขียนโค้ด DAX ใหม่

ความยืดหยุ่นในงบ P&L ของ LuckyTemplates

เมื่อใช้ความพยายามเป็นรากฐานของโซลูชัน คุณไม่ต้องทำงานใหม่ทุกครั้งที่คุณต้องการเปลี่ยนแปลง

และความยืดหยุ่นเป็นสิ่งสำคัญในการสร้างงบการเงิน คุณมีโอกาสสูงที่จะพบการเปลี่ยนแปลงเมื่อคุณไป บริษัทต่างๆ ต้องการย้ายบัญชีแยกประเภททุกปี พวกเขายังต้องการสร้างเค้าโครงต่างๆ

พวกเขาจะมีมาตรฐานการบัญชีที่แตกต่างกันด้วย ตัวอย่างเช่น มาตรฐานการบัญชี IASS อาจย้ายไปใช้มาตรฐานการบัญชี IFRS

สิ่งต่าง ๆ มีการเปลี่ยนแปลงและพัฒนาอย่างต่อเนื่อง ดังนั้น การมีโซลูชันที่เพิ่มความยืดหยุ่นสูงสุดจึงเป็นเป้าหมายเมื่อพูดถึงงบการเงิน

บทสรุป

การสร้างคำสั่ง P&L ใน LuckyTemplates อาจเป็นเรื่องที่ท้าทาย คุณภาพของข้อมูล การจัดรูปแบบ การแสดงภาพ และความปลอดภัยล้วนเป็นข้อพิจารณาที่สำคัญเมื่อสร้างคำแถลง P&L และปัญหาใด ๆ ในพื้นที่เหล่านี้อาจส่งผลต่อความถูกต้องและประโยชน์ของรายงานทางการเงิน

อย่างไรก็ตาม เมื่อปฏิบัติตามแนวทางปฏิบัติที่ดีที่สุดและใช้โซลูชันที่นำเสนอในบทช่วยสอนนี้ คุณจะเอาชนะความท้าทายเหล่านี้และสร้างข้อความ P&L ที่ถูกต้อง ชัดเจน และเข้าใจง่ายได้ สิ่งเหล่านี้จะมีประโยชน์อย่างยิ่งสำหรับธุรกิจที่ต้องการตัดสินใจโดยใช้ข้อมูลเป็นหลัก

สิ่งที่ดีที่สุด

คริส บาร์เบอร์