¿Qué es el modelado financiero?

Antes de sumergirse en la creación de modelos financieros, necesita saber qué es el modelo financiero, quién usa los modelos financieros y por qué es importante el modelo financiero.

¿Qué es el modelado financiero?

Cuando se les pide que definan el modelo financiero, muchas personas presentan descripciones extensas utilizando términos como pronóstico y flujo de efectivo y resultados hipotéticos. Pero la definición debe ser así de complicada. Un modelo financiero es una herramienta (normalmente construida en Excel) que muestra posibles soluciones a un problema financiero del mundo real. Y el modelado financiero es la tarea de crear un modelo financiero.

Es posible que haya pensado que un modelo financiero era básicamente una hoja de cálculo de Excel, pero como sabe, no todas las hojas de cálculo son un modelo financiero. La gente puede usar Excel para todo tipo de propósitos. Entonces, ¿qué distingue a un modelo financiero de una hoja de cálculo de variedad de jardín? A diferencia de una hoja de cálculo básica, un modelo financiero

• Está más estructurado. Un modelo financiero contiene un conjunto de supuestos variables: entradas, salidas, cálculos y escenarios. A menudo incluye un conjunto de pronósticos financieros estándar, como un estado de pérdidas y ganancias, un balance general y un estado de flujo de efectivo, que se basan en esos supuestos.
• Es dinámico. Un modelo financiero contiene insumos que, cuando se modifican, afectan los cálculos y, por lo tanto, los resultados. Un modelo financiero siempre tiene flexibilidad incorporada para mostrar diferentes resultados o cálculos finales basados ​​en el cambio de algunas entradas clave.
• Utiliza relaciones entre varias variables. Cuando el usuario cambia cualquiera de los supuestos de entrada, a menudo se produce una reacción en cadena. Por ejemplo, cambiar la tasa de crecimiento cambiará el volumen de ventas; cuando cambia el volumen de ventas, los ingresos, las comisiones de ventas y otros gastos variables cambiarán.
• Muestra previsiones. Los modelos financieros casi siempre miran hacia el futuro. Los modeladores financieros a menudo quieren saber cómo serán sus proyecciones financieras en el futuro. Por ejemplo, si continúa creciendo al mismo ritmo, ¿cuál será su flujo de caja en cinco años?
• Contiene escenarios (resultados hipotéticos). Debido a que un modelo mira hacia adelante en lugar de hacia atrás, un modelo financiero bien construido puede usarse fácilmente para realizar análisis de escenarios y sensibilidad. ¿Qué pasaría si las tasas de interés subieran? ¿Cuánto podemos descontar antes de comenzar a tener pérdidas?

En términos más generales, un modelo financiero es una estructura (generalmente en Excel) que contiene entradas y salidas, y es flexible y dinámica.

Quién usa modelos financieros

Muchos tipos de personas crean y usan modelos financieros para diferentes propósitos y metas. Los modelos financieros generalmente se construyen para resolver problemas del mundo real, y hay tantos modelos financieros diferentes como problemas del mundo real que resolver. Por lo general, cualquier persona que use Excel con fines financieros, en algún momento de su carrera, construirá un modelo financiero para que lo usen él mismo o los demás; como mínimo, usará un modelo creado por otra persona.

Los banqueros, en particular los banqueros de inversión, son grandes usuarios de modelos financieros. Debido a la propia naturaleza de las instituciones financieras, el modelado es parte de la cultura de la empresa: el núcleo de la empresa se basa en modelos financieros.

Los bancos y las instituciones financieras deben cumplir con las restricciones regulatorias vigentes, y las herramientas y controles implementados cambian y se adaptan constantemente. Debido al riesgo asociado con los préstamos y otras actividades financieras, estas instituciones cuentan con sistemas de modelos financieros muy complejos para garantizar que el riesgo se gestione de forma eficaz. Cualquiera que trabaje en la industria bancaria debe tener al menos un conocimiento práctico de hojas de cálculo y modelos financieros.

Fuera de la industria bancaria, los contables son grandes usuarios de modelos financieros. Los banqueros a menudo evalúan a otras empresas por riesgo crediticio y otras medidas. Sin embargo, los modelos de un contador a menudo miran más hacia adentro, enfocándose en informes y análisis de operaciones internas, evaluación de proyectos, precios y rentabilidad.

Por qué es importante el modelado financiero

Un modelo financiero está diseñado para representar una situación de la vida real en números con el fin de ayudar a las personas a tomar mejores decisiones financieras.

Dondequiera que haya problemas financieros o situaciones en el mundo real que necesiten ser resueltas, analizadas o traducidas a un formato numérico, los modelos financieros ayudan. A veces es solo una idea o un concepto que debe convertirse en un caso de negocio o una propuesta de viabilidad. Un modelador financiero capacitado puede dar contenido a la idea aumentando los detalles lo suficiente como para obtener un modelo de trabajo sobre el cual se pueden tomar decisiones, se pueden obtener fondos de inversionistas o se puede contratar personal.

Por ejemplo, los modelos financieros pueden ayudar a los inversores a decidir en qué proyecto invertir su dinero, una pista ejecutiva en qué campañas de marketing tienen el mayor retorno de la inversión o un gerente de producción de una fábrica a decidir si comprar una nueva pieza de maquinaria.