Quest-ce que la modélisation financière ?

Avant de vous lancer dans la création de modèles financiers, vous devez savoir ce qu'est la modélisation financière, qui utilise les modèles financiers et pourquoi la modélisation financière est importante.

Qu'est-ce que la modélisation financière ?

Lorsqu'on leur demande de définir un modèle financier, de nombreuses personnes proposent des descriptions longues en utilisant des termes tels que prévisions et flux de trésorerie et résultats hypothétiques. Mais la définition doit être si compliquée. Un modèle financier est un outil (généralement intégré à Excel) qui affiche des solutions possibles à un problème financier réel. Et la modélisation financière est la tâche de créer un modèle financier.

Vous avez peut-être pensé qu'un modèle financier n'était fondamentalement qu'une feuille de calcul Excel, mais comme vous le savez, toutes les feuilles de calcul ne sont pas un modèle financier. Les gens peuvent utiliser Excel à toutes sortes de fins. Alors, qu'est-ce qui distingue un modèle financier d'une feuille de calcul de variétés de jardin ? Contrairement à une feuille de calcul de base, un modèle financier

• Est plus structuré. Un modèle financier contient un ensemble d'hypothèses variables — entrées, sorties, calculs et scénarios. Il comprend souvent un ensemble de prévisions financières standard - telles qu'un compte de résultat, un bilan et un état des flux de trésorerie - qui sont basées sur ces hypothèses.
• Est dynamique. Un modèle financier contient des entrées qui, lorsqu'elles sont modifiées, ont un impact sur les calculs et, par conséquent, sur les résultats. Un modèle financier a toujours une flexibilité intégrée pour afficher différents résultats ou calculs finaux basés sur la modification de quelques entrées clés.
• Utilise des relations entre plusieurs variables. Lorsque l'utilisateur modifie l'une des hypothèses d'entrée, une réaction en chaîne se produit souvent. Par exemple, changer le taux de croissance changera le volume des ventes ; lorsque le volume des ventes change, les revenus, les commissions de vente et les autres dépenses variables changent.
• Affiche les prévisions. Les modèles financiers sont presque toujours tournés vers l'avenir. Les modélisateurs financiers veulent souvent savoir à quoi ressembleront leurs projections financières à l'avenir. Par exemple, si vous continuez à croître au même rythme, quel sera votre flux de trésorerie dans cinq ans ?
• Contient des scénarios (résultats hypothétiques). Parce qu'un modèle est tourné vers l'avenir plutôt que vers l'arrière, un modèle financier bien construit peut être facilement utilisé pour effectuer des analyses de scénario et de sensibilité. Que se passerait-il si les taux d'intérêt montaient ? Combien pouvons-nous escompter avant de commencer à subir une perte ?

Plus généralement, un modèle financier est une structure (généralement dans Excel) qui contient des entrées et des sorties, et est flexible et dynamique.

Qui utilise la modélisation financière

De nombreux types de personnes construisent et utilisent des modèles financiers à des fins et objectifs différents. Les modèles financiers sont généralement conçus pour résoudre des problèmes du monde réel, et il existe autant de modèles financiers différents que de problèmes du monde réel à résoudre. En règle générale, toute personne qui utilise Excel à des fins financières créera à un moment donné de sa carrière un modèle financier à utiliser par lui-même ou par d'autres ; à tout le moins, il utilisera un modèle créé par quelqu'un d'autre.

Les banquiers, en particulier les banquiers d'investissement, sont de gros utilisateurs de modèles financiers. En raison de la nature même des institutions financières, la modélisation fait partie de la culture de l'entreprise — le cœur de l'entreprise repose sur des modèles financiers.

Les banques et les institutions financières doivent se conformer aux restrictions réglementaires en vigueur, et les outils et contrôles en place changent et s'adaptent en permanence. En raison du risque associé aux prêts et autres activités financières, ces institutions ont mis en place des systèmes de modélisation financière très complexes pour s'assurer que le risque est géré efficacement. Toute personne travaillant dans le secteur bancaire doit avoir au moins une connaissance pratique des tableurs et des modèles financiers.

En dehors du secteur bancaire, les comptables sont de grands utilisateurs de modèles financiers. Les banquiers évaluent souvent d'autres entreprises pour le risque de crédit et d'autres mesures. Les modèles d'un comptable, cependant, sont souvent plus introvertis, se concentrant sur les rapports et l'analyse des opérations internes, l'évaluation des projets, la tarification et la rentabilité.

Pourquoi la modélisation financière est importante

Un modèle financier est conçu pour décrire une situation réelle en chiffres afin d'aider les gens à prendre de meilleures décisions financières.

Partout où il y a des problèmes financiers ou des situations dans le monde réel qui doivent être résolus, analysés ou traduits dans un format numérique, les modèles financiers sont utiles. Parfois, c'est juste une idée ou un concept qui doit être converti en une analyse de rentabilisation ou une proposition de faisabilité. Un modélisateur financier qualifié peut donner corps à l'idée en augmentant suffisamment les détails pour obtenir un modèle de travail sur lequel des décisions peuvent être prises, des fonds d'investisseurs peuvent être obtenus ou du personnel peut être embauché.

Par exemple, les modèles financiers peuvent aider les investisseurs à décider dans quel projet investir leur argent, une direction dans laquelle les campagnes marketing ont le retour sur investissement le plus élevé, ou un directeur de production d'usine à décider s'il souhaite acheter une nouvelle machine.