États de P&L LuckyTemplates : défis et solutions

Les relevés de profits et pertes sont souvent difficiles à créer dans LuckyTemplates, surtout si vous travaillez avec des ensembles de données volumineux ou complexes. Dans ce didacticiel, vous découvrirez les défis courants rencontrés lors de la gestion des relevés LuckyTemplates Profit and Loss (P&L). Les solutions pour chaque défi sont également discutées en détail.

Contrairement à d'autres rapports d'activité, les relevés de compte de résultat sont universels. Ainsi, les problèmes rencontrés lors de la création des relevés de compte de résultat sont très probablement similaires dans toutes les organisations.

Cela signifie que vous pouvez apprendre des autres et tirer parti des modèles et des idées qui ont déjà été établis.

Pour discuter des défis communs des relevés de compte de résultat dans LuckyTemplates et de leurs solutions respectives, ce rapport financier sera utilisé comme exemple. Le rapport exécute 1,1 milliard de lignes en arrière-plan. Ce rapport dynamique vous permet également de sélectionner le nom du client, le nom du produit et l'heure de la vente.

Table des matières

• Défis courants dans un relevé de compte de résultat LuckyTemplates
  • 1. Sous-totaux
  • 2. Pourcentages
  • 3. Bénéfice par action (EPS)
  • 4. Légende
  • 5. Formatage
  • 6. Signalisation
  • 7. Espaces
  • 8. Hiérarchie
  • 9. Tri
  • 10. Analytique
• Modélisation des données dans les relevés de compte de résultat LuckyTemplates
• Solutions pour relever les défis de l'état des résultats de la BI
  • Solution LuckyTemplates P&L #1 : étapes de calcul des sommes
  • Solution LuckyTemplates P&L #2 : étapes de calcul des sous-totaux
• Éditeur tabulaire pour les relevés de compte de résultat LuckyTemplates
  • Flexibilité dans les relevés de compte de résultat LuckyTemplates
• Conclusion

Défis courants dans un relevé de compte de résultat LuckyTemplates

Voici les 10 défis courants rencontrés lors de la gestion des relevés de compte de résultat dans LuckyTemplates :

1. Sous-totaux

Les sous-totaux sont des totaux intermédiaires qui affichent la somme ou le total d'un groupe spécifique d'éléments dans un ensemble de données plus vaste. Les sous-totaux sont souvent utilisés pour décomposer un grand ensemble de données en blocs plus petits et plus faciles à gérer, et pour montrer la relation entre différents groupes de données.

C'est également le premier défi que vous rencontrerez lorsque vous traiterez des états de compte de résultat.

2. Pourcentages

Les pourcentages n'apparaissent pas souvent dans les états financiers publics. Mais lors de la rédaction de rapports internes, ils seront très probablement nécessaires.

3. Bénéfice par action (EPS)

Le bénéfice par action ou BPA est un ratio financier qui mesure le montant du revenu net gagné par action ordinaire. Il est calculé en divisant le bénéfice net d'une société par le nombre d'actions en circulation.

Si vous regardez les états financiers des entreprises du Fortune 500, vous verrez très probablement une ligne indiquant le BPA.

4. Légende

Le plus souvent, l'équipe de gestion interne de votre organisation demandera d'appeler des chiffres spécifiques dans les états de compte de résultat.

Dans ce cas, il y a des entrées supplémentaires pour le pourcentage d'équivalent temps plein (ETP %) des coûts de main-d'œuvre globaux.

5. Formatage

Vous pouvez appliquer différentes options de mise en forme dans les relevés P&L dans LuckyTemplates.

Étant donné que LuckyTemplates vous permet de transformer vos rapports en états financiers dynamiques, vous pouvez ajouter des segments qui peuvent faire passer la vue de millions à des milliers.

Celles-ci sont rendues possibles grâce à l'utilisation de groupes de calcul.

6. Signalisation

La signalisation fait également partie intégrante des états financiers.

Environ 8 organisations sur 10 voudront afficher des chiffres positifs même si certains sont soustraits d'un chiffre.

7. Espaces

Les espaces sont un autre défi de formatage mineur que vous rencontrerez lors de la création d'instructions P&L dans LuckyTemplates.

Lors de l'affichage des états financiers, il est important d'avoir les bons espaces pour séparer les éléments et en faciliter la lecture. Si les espaces manquent ou ne sont pas là où ils devraient être, cela peut entraîner une mauvaise interprétation des données financières.

8. Hiérarchie

Une hiérarchie courante utilisée dans les états financiers est la hiérarchie irrégulière .

Une hiérarchie montre la répartition d'un élément en différents niveaux de détail. Par exemple, les dépenses d'exploitation sont ventilées en leurs composants, tels que la main-d'œuvre, les déplacements et les dépenses, le marketing et l'administration.

9. Tri

Le tri des éléments dans vos états financiers est très important. Notez que les éléments ne sont pas triés par ordre alphabétique par défaut. Ils peuvent également être triés par ordre croissant ou décroissant par rapport au montant.

10. Analytique

La dernière partie d'un état P&L est l'analyse. Les analyses, telles que les visualisations de données , peuvent aider les entreprises à mieux comprendre leurs performances financières et à identifier les domaines à améliorer.

Dans cet exemple, la section d'analyse du rapport explore le revenu brut total.

Modélisation des données dans les relevés de compte de résultat LuckyTemplates

Lors de la modélisation des P&L, il est recommandé d'utiliser l' approche Star Schema . Un schéma en étoile est l'endroit où votre table de faits est entourée de plusieurs tables de dimensions.

De plus, lors de la création d'un modèle de données dans LuckyTemplates, vous devez avoir une solide compréhension du moteur VertiPaq et des principes de modélisation Kimball .

Dans ce modèle de données de relevé de compte de résultat, la table du grand livre contient des informations sur les différentes valeurs pour chaque clé de grand livre individuelle. Cela inclut les clés Client, Article et Heure, entre autres.

Le tableau de disposition contient la disposition simplifiée du rapport financier dans LuckyTemplates. Il montre exactement à quoi ressemblera l'état financier dans le rapport.

Pendant ce temps, la table de liaison fournit le pont entre la table de mise en page et les registres réels.

En haut du modèle de données se trouve la table logique de calcul . Il est utilisé pour produire les différents sous-totaux nécessaires dans le rapport.

Solutions pour relever les défis de l'état des résultats de la BI

Solution LuckyTemplates P&L #1 : étapes de calcul des sommes

Pour créer l'exemple de P&L, vous devez commencer par les bases. L'objectif principal est de récupérer la somme des grands livres généraux, ce qui est fait à l'aide du tableau de disposition.

Dans ce cas, les revenus bruts pour B2B et B2C sont affichés, ainsi que leurs clés d'état financier respectives.

Les clés sont très importantes chaque fois que vous effectuez une modélisation dans LuckyTemplates. Celles-ci sont appelées clés antérieures ou clés de substitution utilisées pour joindre ou lier des tables entre elles.

Ensuite, le FSKey se connecte à la table de liens et récupère un ensemble de registres. Ces registres sont ensuite transmis à travers la table des faits.

Dans cet exemple, LuckyTemplates examine l'entrée B2B et récupère sa FSKey. Cette clé est ensuite transmise à la table de liaison pour récupérer les registres 50001 et 50002. À partir de là, la table de liaison parcourt les registres et récupère ses valeurs correspondantes.

Solution LuckyTemplates P&L #2 : étapes de calcul des sous-totaux

Les sous-totaux sont légèrement plus compliqués que les sommes.

Dans cet exemple, le sous-total du revenu brut total a une clé FS de 5. La table logique de calcul répertorie ensuite tous les livres sous cette clé. Cela donne une grande flexibilité car vous pouvez définir exactement quels registres vous souhaitez résumer ou agréger.

Ensuite, LuckyTemplates crée une relation virtuelle à partir de ces registres jusqu'à la table de liaison. Et à partir de là, il récupère toutes les données et valeurs du grand livre de la table des faits.

Éditeur tabulaire pour les relevés de compte de résultat LuckyTemplates

Dans l' , vous pouvez voir le code DAX pour le calcul du sous-total.

La première étape consiste à supprimer les filtres à l'aide de la fonction . Ensuite, la relation entre les tables de mise en page et de liens est supprimée et remplacée par la relation entre la logique de calcul et les tables de liens à l'aide de la fonction .

Le résultat est ensuite généré à l'aide de la fonction dans le contexte du tableau des états financiers de calcul.

L'avantage de cela est que vous n'avez besoin d'écrire le code DAX qu'une seule fois. Vous pouvez ensuite modifier les mises en page ou modifier les entrées dans le fichier sans avoir à réécrire le code.

À titre d'exemple, utilisons le fichier d'entrée de l'état P&L.

Dans le fichier, vous pouvez voir que les FSKeys pour le revenu brut total sont 1, 2 et 3. Si vous souhaitez apporter des modifications au calcul du sous-total, il vous suffit d'ajouter ou de supprimer une FSKey du fichier.

Cette approche vous offre une grande flexibilité car elle peut rapidement déplacer, modifier et refaire des éléments sans avoir à réécrire le code DAX.

Flexibilité dans les relevés de compte de résultat LuckyTemplates

En mettant un effort sur les fondations de la solution, vous n'avez pas à retravailler à chaque fois que vous voulez faire un changement.

Et la flexibilité est importante lorsqu'il s'agit de créer des états financiers. Vous êtes très susceptible de rencontrer des changements au fur et à mesure. Les entreprises veulent déplacer leurs grands livres d'année en année. Ils veulent également créer différentes mises en page.

Ils auront également des normes comptables différentes. Par exemple, une norme comptable IASS pourrait passer à une norme comptable IFRS.

Les choses changent constamment et évoluent constamment. Par conséquent, avoir une solution qui maximise la flexibilité est l'objectif en matière d'états financiers.

Conclusion

La création d'états P&L dans LuckyTemplates peut être difficile. La qualité, le formatage, la visualisation et la sécurité des données sont tous des considérations importantes lors de la création d'un état de compte de résultat, et tout problème dans ces domaines peut avoir un impact sur l'exactitude et l'utilité du rapport financier.

Cependant, en suivant les meilleures pratiques et en utilisant les solutions présentées dans ce didacticiel, vous pouvez surmonter ces défis et créer des relevés de compte de résultat précis, clairs et faciles à comprendre. Ceux-ci seront inestimables pour toute entreprise cherchant à prendre des décisions éclairées et fondées sur des données.

Tous mes vœux,

Chris Barbier